إذا كانت رهاناتك جيدة ، تهانينا! ومع ذلك ، فإن عائداتك الكبيرة تأتي مع عواقب ضريبية.
انغمس الكثير من الولايات المتحدة في إثارة نجاح منتدى / r / WallStreetBets Reddit في أواخر يناير. حدد صغار المستثمرين نقطة ضعف في سوق الأوراق المالية واستغلوها ، وخلقوا العديد من قصص الفقر والثراء.
الآن بعد أن تلاشى الغبار ورأى بعض المستثمرين أرصدة كبيرة في حساباتهم الجارية ، هناك شيء واحد مهم يجب مراعاته: الضرائب.
هل يجب علي دفع ضرائب على الأموال المكتسبة أثناء الاستثمار؟
نعم. إذا اشتريت أسهمًا في GameStop (أو أي شركة أخرى) وقمت ببيعها بشكل مربح ، فسوف يتعين عليك دفع الضرائب. ستقوم شركة (شركات) السمسرة التي استخدمتها لشراء وبيع الأسهم بإبلاغ هذه المعلومات إلى مصلحة الضرائب الأمريكية ، وستكون مدينًا بضرائب الدخل عليها. يجب أن تركز هنا على كلمة "مكتسب" لأنها مهمة.
لنفترض أنك اشتريت 10 أسهم من GameStop بسعر 5 دولارات لكل سهم دون رسوم ، ثم قمت ببيعها بسعر 300 دولار لكل سهم بدون رسوم. كانت التكلفة الأولية لهذا الاستثمار 50 دولارًا ، لكنك سحبت 3000 دولار. لهذا الاستثمار، لديك الربح كان $ 2،950، وهذا ما سوف مدينون الضرائب على.
ماذا لو تم تحصيل رسوم الشراء والبيع منك؟ لنفترض أن الرسوم كانت 5 دولارات للشراء و 5 دولارات للبيع. في هذه الحالة ، اشتريت 10 أسهم من GameStop بسعر 5 دولارات للسهم ودفعت رسومًا قدرها 5 دولارات. هذا يعني أن أساسك هو 55 دولارًا: المبلغ الذي دفعته للأصل ، بما في ذلك الرسوم والعمولات.
إذا قمت ببيع الاستثمار وحققت 3000 دولار ، ولكن تم تحصيل رسوم قدرها 5 دولارات مرة أخرى ، فقد ربحت بالفعل 2،995 دولارًا. هذا هو المبلغ الذي حققته: الأموال التي انتهى بها الأمر في حسابك بعد الرسوم والعمولات.
في هذه الحالة ، ستدين بضرائب على 2940 دولارًا أمريكيًا ، وهي نتيجة طرح الأساس من المبلغ المحقق.
من المهم جدًا ملاحظة أنه إذا خسرت أموالًا في استثمار آخر ، فيمكنك استخدامه لموازنة هذه المكاسب. لذلك ، إذا اشتريت 100 سهم من AMC بسعر 15 دولارًا للسهم وقمت ببيعها بسعر 8 دولارات للسهم ، فستخسر 700 دولار. ستكون قادرًا على طرح خسارة قدرها 700 دولار من الربح البالغ 2،950 دولارًا ، مما يعني أنك مدين فقط بضرائب على 2،250 دولار.
إذا خسرت أكثر مما ربحته ، يمكنك استخدام خسائر رأس المال لتعويض ما يصل إلى 3000 دولار من الدخل الآخر ، مثل الأرباح العادية ، ويمكنك تحمل خسائر رأس المال غير المستخدمة إلى السنوات المقبلة. لذلك إذا خسرت 9000 دولار في المجموع ، يمكنك ترحيل 6000 دولار من الخسائر لاستخدامها في المستقبل.
شيء مهم آخر يجب مراعاته هو ما إذا كانت هذه مكاسب طويلة الأجل أو قصيرة الأجل ، والتي تغير معدل الضريبة الذي يتعين عليك دفعه.
مكاسب رأس المال قصيرة الأجل
ما هي مكاسب رأس المال قصيرة الأجل؟
إذا كنت تمتلك استثمارًا لمدة عام أو أقل قبل بيعه ، فسيتم اعتباره مكسبًا رأسماليًا قصير الأجل. على سبيل المثال ، إذا اشتريت أسهمًا في GameStop في 12 يناير 2021 وقمت ببيعها في 28 يناير 2021 ، فهذا مكسب رأسمالي قصير الأجل. تقريبًا كل من حقق ربحًا سريعًا من شراء وبيع GameStop سوف يدينون بضرائب أرباح رأس المال قصيرة الأجل.
ماذا أفعل إذا حققت مكاسب قصيرة المدى؟
حاليًا ، تخضع أرباح رأس المال قصيرة الأجل في الولايات المتحدة للضريبة كدخل عادي. يمكنك ببساطة إضافة دخل الاستثمار الخاص بك إلى إجمالي دخلك للعام ودفع الضرائب بشكل طبيعي على هذا الدخل. تعتمد النسبة المئوية الدقيقة الخاصة بك على شريحة الضرائب التي تنتمي إليها بناءً على دخلك الإجمالي.
من المهم ملاحظة أن الخسائر قصيرة المدى عوضت المكاسب قصيرة المدى. لذلك إذا خسرت أموالًا في استثمار قصير الأجل ، فستطرحه هنا ، حتى إجمالي المبلغ الذي ربحته.
إذا كنت قلقًا بشأن كيفية إدارة ضرائب أرباح رأس المال في حالتك الخاصة ، فاتصل بأخصائي ضرائب يمكنه مساعدتك في التفاصيل.
مكاسب رأس المال طويلة الأجل
ما هي مكاسب رأس المال طويلة الأجل؟
إذا كنت تمتلك استثمارًا لأكثر من عام قبل أن تبيعه على أنه مكسب ، فسيتم اعتباره مكسبًا طويل الأجل لرأس المال. على سبيل المثال ، إذا اشتريت أسهمًا في GameStop في 12 يناير 2020 ، وقمت ببيعها في 28 يناير 2021 ، فهذا مكسب رأسمالي طويل الأجل.
ماذا لو احتفظت وحققت مكاسب طويلة الأجل؟
يتم تحميل مكاسب رأس المال طويلة الأجل في الولايات المتحدة بسعر فائدة أقل من مكاسب رأس المال قصيرة الأجل. اعتمادًا على دخلك ، يتم تحصيل الرسوم بمعدل 0٪ أو 15٪ أو 20٪. فيما يلي معدلات ضريبة أرباح رأس المال طويلة الأجل الحالية:
معدلات ضريبة أرباح رأس المال طويلة الأجل لعام 2021
حالة الإيداع الضريبي
معدل 0٪
معدل 15٪
معدل 20٪
غير مرتبطة
الدخل الخاضع للضريبة يصل إلى 40400 دولار
40401 دولارًا أمريكيًا إلى 445.850 دولارًا أمريكيًا
أكثر من 445851 دولار
تقديم المتزوجين معا
الدخل الخاضع للضريبة يصل إلى 80800 دولار
80801 دولار إلى 501600 دولار
أكثر من 501601 دولار
متزوج الايداع على حدة
الدخل الخاضع للضريبة يصل إلى 40400 دولار
40401 دولار إلى 250800 دولار
أكثر من 250801 دولار
رب الأسرة
الدخل الخاضع للضريبة يصل إلى 54100 دولار
54101 دولارًا إلى 473.750 دولارًا
أكثر من 473،751 دولارًا
ائتمان الجدول: فوربس (كيت أشفورد وبنجامين كاري)
من المهم ملاحظة أن الخسائر طويلة الأجل تعوض فقط المكاسب طويلة الأجل. إذا خسرت أموالًا في استثمار طويل الأجل ، فستطرحه هنا حتى إجمالي المبلغ الذي ربحته.
مرة أخرى ، إذا كنت قلقًا بشأن كيفية إدارة ضرائب أرباح رأس المال في حالتك الخاصة ، فاتصل بأخصائي ضرائب يمكنه مساعدتك في التفاصيل.
الآثار المترتبة على ائتمان ضريبة الدخل المكتسبة
ما هو ائتمان ضريبة الدخل المكتسب؟
جانب آخر مهم للضرائب مع أرباح GameStop هو ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC). EITC عبارة عن ائتمان ضريبي يُمنح للأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط ، لا سيما تلك التي لديها أطفال. إنه ائتمان ضريبي فعلي ، مما يعني أنه يقلل من مقدار الضرائب التي تدين بها لمصلحة الضرائب. يمكن أن يؤدي هذا إما إلى فاتورة ضريبية أصغر بكثير أو استرداد أكبر بكثير.
هناك العديد من القواعد للتأهل إلى EITC . الشرط الأكبر هو أن الدخل الثانوي منخفض نسبيًا ، لكن عتبة التأهيل تقفز قليلاً جدًا لكل طفل في أسرتك. أيضًا ، فإن المبلغ الذي يمكنك المطالبة به يقفز بشكل كبير إذا كان لديك أطفال ، وقد يصل إلى 6،728 دولارًا في عام 2021 إذا كان لديك ثلاثة أطفال مؤهلين أو أكثر.
كيف تؤثر مكاسب الاستثمار على EITC
ومع ذلك ، هناك عيب كبير في هذا EITC. يجب أن يكون إجمالي دخل الاستثمار الخاص بك 3650 دولارًا أو أقل للتأهل. وبالتالي ، إذا كان لديك أكثر من طفل مؤهل وكنت مؤهلاً بخلاف ذلك للحصول على EITC ، إذا تجاوزت هذا الحد قليلاً فقط ، فستخسر المال لأن الائتمان الضريبي أكبر من إجمالي دخلك الاستثماري.
ماذا لو فقدت EITC؟
إذا خسرت EITC فقط بسبب مكاسب استثمارك ، فهذا يعني أنك ستدين بفاتورة ضريبية أكبر مما كنت ستحصل عليه بخلاف ذلك. إذا كنت قريبًا من الحد الأقصى ، فإن خسارة استثمار صغيرة ستجعلك أقل من هذا المستوى ، لذلك قد ترغب في التفكير في إجراء استثمار صغير آخر ، إذا خسرت أموالًا ، فستستعيد على الأقل مبلغ EITC الخاص بك للعام التالي .
على سبيل المثال ، إذا كنت مؤهلاً للحصول على EITC في عام 2020 ويبدو أنك ستتأهل له مرة أخرى في عام 2021 - باستثناء أنك ربحت 4000 دولار من دخل الاستثمار - ففكر في استخدام بعض دخل استثمارك للاستثمار في استثمارات أخرى قصيرة الأجل . إذا كان هؤلاء يؤدون ثمارهم ، فإن دخلك الاستثماري مرتفع بما يكفي بحيث لا تكون خسارة الائتمان الضريبي مشكلة كبيرة. إذا أظهر هؤلاء خسارة ، فقم ببيعهم عندما يصل إجمالي دخل الاستثمار الخاص بك إلى أقل من 3650 دولارًا. هذا لا يستحق القيام به إذا كان لديك دخل استثماري كبير جدًا ، حيث سيتعين عليك خسارة الكثير من الأموال في الاستثمارات من أجل استرداد ائتمان ضريبي صغير إلى حد ما ؛ هذا منطقي فقط إذا كنت قريبًا من القطع.
إذا كنت قلقًا بشأن EITC في حالتك الخاصة ، فاتصل بأخصائي ضرائب. يمكنهم مساعدتك في العمل من خلال تفاصيل وضعك الضريبي.
ضع خطة قبل أن تنفق
على أي حال ، إذا حققت بعض الدخل الاستثماري من المراهنات على وول ستريت ، فتهانينا! ومع ذلك ، بدلاً من التباهي بهذه الأموال ، فكر في استخدامها بطريقة تجعل الأمور أفضل بالنسبة لك في المستقبل.
خطة الضرائب
بادئ ذي بدء ، تأكد تمامًا من أنك خصصت الكثير من الأموال للضرائب. نظرًا لأنه من المحتمل أن يكون هذا مكسبًا رأسماليًا قصير الأجل ، فستحتاج إلى استخدام حاسبة الضرائب لمعرفة المبلغ الذي ستدين به في الضرائب عند تقديمك في عام 2022. ستساعدك حاسبة الضرائب الخاصة بـ Intuit في الحصول على تقدير تقريبي لفاتورتك الضريبية . فقط تأكد من أنك تحتفظ بهذا القدر من الدخل على الأقل.
هذا هو أهم شيء ، لأنك لا تريد أن تتعثر في فاتورة ضريبية في أبريل.
بناء صندوق طوارئ وسداد الديون
ماذا عن باقي دخل الاستثمار الخاص بك؟ يجب أن تبدأ باتخاذ خطوات لترسيخ مؤسستك المالية حتى تتمكن من التغلب على أي شيء قد تلقيه عليك في الحياة - المرض أو فقدان الوظيفة أو أي حدث آخر غير متوقع. ابدأ بإنشاء صندوق طوارئ ، وهو عبارة عن مجموعة نقود مخزنة في حساب توفير للأحداث غير المتوقعة. كمية جيدة للتخزين لا تقل عن شهر من نفقات المعيشة.
بمجرد الانتهاء من ذلك ، سدد ديونك. أولاً ، تأكد من تحديث جميع فواتيرك. بعد ذلك ، ضع خطة لسداد الديون لمساعدتك في معرفة الديون التي يجب معالجتها أولاً ، وإجراء دفعة إضافية كبيرة على تلك الموجودة في أعلى القائمة. إذا قمت بعمل جيد حقًا ، فقم بسداد الديون بالكامل في القائمة. رؤية ديون بطاقات الائتمان والقروض الطلابية تتلاشى ببساطة في الهواء هو عبء دائم على كاهلك.
بناء أساس مالي
ماذا لو كان لديك صندوق طوارئ وأنت خالي من الديون (أو لديك ديون منخفضة الفائدة جدًا متبقية)؟ هناك خيارات يجب مراعاتها عند تحديد ما يجب فعله بأموالك المكتشفة حديثًا. فكر في استخدام هذه الأموال لبناء أساس مالي دائم لك ولعائلتك.
حدد ما هي أهدافك طويلة المدى. هل تريد امتلاك منزل؟ هل تريد أن تدفع تكاليف تعليم طفلك الجامعي؟ هل تريد التقاعد مبكرا؟ اكتشف ما هو ذو مغزى بالنسبة لك في حياتك ، ثم ابحث عن مشورة مالية محددة حول أفضل طريقة للاستثمار لتحقيق هذا الهدف.
